Programma Duurzame leefomgeving | Wat heeft het gekost?

Programma Duurzame leefomgeving - Wat heeft het gekost?

(Bedragen x €1000)

	Deelprogramma's	Rekening 2023	Primitieve begroting 2024	Begroting na wijziging 2024	Rekening 2024	Verschil begroting na wijziging vs rekening 2024
02.	Duurzame leefomgeving
lasten
02.01	Wonen	470	332	437	383	53
02.02	Commerciële voorzieningen	860	859	886	856	30
02.03	Leefomgeving	10.310	10.430	10.032	9.918	114
02.04	Gebiedsontwikkeling	4.706	21.083	15.124	4.271	10.853
02.05	Duurzaamheid & energietransitie	9.038	9.001	9.159	8.147	1.011
02.06	Landschap en recreatie	587	566	707	649	58
02.07	Cultuurhistorie en archeologie	1.432	1.449	1.796	1.596	200
02.99	Programmabrede kosten	0	84	60	0	60
Totaal lasten		27.403	43.804	38.200	25.821	12.380
baten
02.01	Wonen	23	14	19	25	6
02.02	Commerciële voorzieningen	122	141	150	168	18
02.03	Leefomgeving	4.983	5.201	4.959	5.139	180
02.04	Gebiedsontwikkeling	3.802	18.197	11.952	2.881	-9.071
02.05	Duurzaamheid & energietransitie	7.257	7.298	8.098	7.384	-714
02.06	Landschap en recreatie	70	16	152	135	-17
02.07	Cultuurhistorie en archeologie	833	708	1.071	906	-165
02.99	Programmabrede kosten	0	0	0	0	0
Totaal baten		17.090	31.575	26.402	16.638	-9.764
	Saldo baten en lasten	10.313	12.229	11.799	9.183	-2.616
Mutaties reserves
02.99	Dotaties	4.740	1.378	1.513	2.197	-684
02.99	Onttrekkingen	3.291	1.135	1.477	1.618	141
	Saldo mutaties reserves	1.449	243	35	579	543
	Saldo Duurzame leefomgeving	11.762	12.473	11.834	9.761	2.073

Verklaring	Verschil lasten	Verschil baten
Baten en Lasten
02.01 Wonen Diverse verschillen < € 150.000	53	0
02.01 Wonen Diverse verschillen < € 150.000	0	6
02.02 Commerciele voorzieningen Diverse verschillen < € 150.000	30	0
	0	18
02.03 Leefomgeving Diverse verschillen	0	180
02.03 Leefomgeving Diverse verschillen < € 150.000	114	0
02.04 Gebiedsontwikkeling De verwachte uitgaven en inkomsten (zie ook baten) in de grondexploitatie zijn achtergebleven i.v.m. besluitvorming die later plaatsvind bijvoorbeeld omdat gewacht wordt op de vaststelling visie CMK , contractvorming Hofstad 4B of vergunningverlening door de Provincie. In de begroting en de jaarstukken wordt het resultaat uit de grondexploitaties budgetneutraal opgenomen. Dit gebeurt door een mutatie in de boekwaarde te verantwoorden.	10.513	0
02.04 Gebiedsontwikkeling De verwachte uitgaven en inkomsten (zie ook baten) in de grondexploitatie zijn achtergebleven i.v.m. besluitvorming die later plaatsvind bijvoorbeeld omdat gewacht wordt op de vaststelling visie CMK, contractvorming Hofstad 4B, vergunningverlening door Provincie en het afnemen van de laatste 2 kavel Werklandschap welke eind 2024 zouden plaatsvinden. Dit is Q1 2025 geworden. In de begroting en de jaarstukken wordt het resultaat uit de grondexploitaties budgetneutraal opgenomen. Dit gebeurt door een mutatie in de boekwaarde te verantwoorden.	0	-10.345
02.04 Gebiedsontwikkeling Implementatie omgevingswet betreft raming op basis van uitkering conform circulaire gemeentefonds € 187.000 welke onderdeel uitmaken van de totaal uitgaven en kleine onderschrijdingen binnen dit taakveld. Het onderdeel implementatie Omgevingswet heeft voor een totaalbedrag van € 193.000 geen invloed op het saldo van de jaarrekening omdat de werkelijk kosten t.l.v. de bestemmingsreserve worden gebracht. Een lagere doorbelasting vanuit de Kostenplaats VTH van € 130.000 en een kleine onderschrijding van € 17.000	340	0
02.04 Gebiedsontwikkeling In 2024 heeft een winstneming grondexploitatie plaatsgevonden van € 1.273.000 Dit gebeurt met behulp van de percentage of completion (poc) methode. Bij de poc methode wordt deze winstneming als percentage berekend op basis van het % kosten te vermenigvuldigen met het % opbrengsten die zijn gerealiseerd per individuele grondexploitatie.	0	1.273
02.05 Duurzaam en energietransitie Betreft een hogere raming van de inkomsten voor SPUK CDOKE, LAI en Energiearmoede in totaal € 515.000 ter dekking van de te maken kosten. Echter dit betreft een balanspost en heeft geen invloed op het saldo van de jaarrekening.	0	-515
02.05 Duurzaam en energietransitie De uitgaven in het kader van de SPUK’s voor de CDOKE € 806.000, Energiearmoede € 150.000 en LAI € 285.000 zijn functioneel geraamd. Op basis van realisatie zijn bij de jaarrekening de daadwerkelijke kosten van €476 .000 in het kader van verwerkt en komen de resterende bedragen op de balans. Zie ook de baten. Daarnaast een onderschrijding op de uitvoering van het energieplan 2023-2025 van € 87.000 Deze onderschrijding heeft geen invloed op het saldo van de jaarrekening i.v.m. balansposten.	667	0
02.05 Duurzaamheid en energietransitie Diverse verschillen < € 150.000	144	0
02.05 Duurzaamheid en energietransitie Lagere inkomsten uit afvalstoffenheffing € 149.000 en een lagere vergoeding voor overige diensten t.b.v. afvalstromen € 50.000	0	-199
02.05 Duurzaamheid en energietransitie Lagere kosten afvalstoffen i.v.m. afrekening AVRU voor restafval en GFT € 201.000	201	0
02.06 Landschap en recreatie Diverse verschillen < € 150.000	58	0
02.06 Landschap en recreatie Diverse verschillen < 150.000	0	-17
02.07 Cultuurhistorie en archeologie Diverse verschillen < 150.000	13	0
02.07 Cultuurhistorie en archeologie Lagere salariskosten RAZU	187	0
02.07 Cultuurhistorie en archeologie Lagere salarislasten RAZU leiden tot een lagere vergoeding van de RAZU	0	-165
02.99 Programmabrede kosten Diverse verschillen < 150.000	60	0
Subtotaal Baten en Lasten	12.380	-9.764
Reserves
Diverse onttrekkingen < 150K	0	141
Mutaties op basis van de jaarrekening betreffen de egalisatiereserves voor afval, riolering, kunstwerken en verlichting € 417 k. Storting in de bestemmingsreserve Volkshuisvesting in het kader van het anti-speculatiebeding € 65 k. Storting in de reserve implementatie omgevingswet op basis van algemene uitkering € 183 k. en overige € 19 k.	-684	0
Subtotaal Reserves	-684	141
Totaal	11.696	-9.623

(+ voordeel / - nadeel)